Un résultat satisfaisant

Le résultat cumulé des deux sections investissement et fonctionnement dépasse les 800000 euros, alors que la prévision au mois de mars 2009 n’était que de 525 K€. Une prévision marquée par la prudence : pas d’optimisme dans les recettes, ni dans les dépenses. Tout le monde y a mis du sien pour maîtriser les dépenses.

Plus techniquement, l’excédent brut de fonctionnement (les recettes réelles moins les dépenses réelles) est de 1,418 M€. Après intégration des charges d’intérêts et des produits et charges exceptionnels, notre capacité d’autofinancement se maintient à plus d’un million d’euros. Et la capacité d’autofinancement nette, après prise en compte de capital des prêts remboursé dans l’année, dépasse encore 300 K€.

Trop de dépenses de personnel ?

Discours facile, mais qui ne résiste pas à un examen sérieux. En 2009, du personnel supplémentaire a été recruté pour le recensement et pour le traitement de nos archives. Mine de rien, cela fait 42000 euros. D’autre part, nous récupérons une part de ces dépenses : les emplois aidés du chantier nature donnent lieu à remboursement ; le salaire du gardien de la déchetterie nous était payé par le SIVOM, la communauté nous reversait une part du salaire de notre architecte. Cela dit, le niveau de services que nous rendons aux Questembertois ne peut pas être atteint sans qu’il y ait du personnel.

Si on fait référence aux ratios publiés par le ministère des finances, nous consacrons 42% de nos recettes, aux dépenses de personnel alors que la moyenne des communes de 5 à 10000 habitants est de 49%. Alors pourquoi cette polémique ?

Les charges de gestion courante, les « frais généraux » ?

Ce chapitre est l’objet de toute notre attention pour éviter les gaspillages, et tout le monde se mobilise pour contenir l’accroissement de ces dépenses. Mais c’est là qu’on mesure l’impact du panier du maire, dont le coût augmente beaucoup plus vite que l’inflation, que le panier de la ménagère... et que les dotations d’Etat.

L’endettement ?

L’encours de notre dette au 31 décembre 2009 est de 7,104 M€, si on considère réalisé le transfert au CCAS de l’emprunt lié à la rénovation de l’ancienne mairie (330 K€)

Rappelons que les collectivités ne peuvent emprunter que pour des investissements, pas pour boucler les fins de mois ! On peut avoir des dettes à condition d’avoir les moyens des les rembourser ! Dégager chaque année de quoi assurer l’annuité ; cela paraît une évidence ; les frais financiers sont inscrits dans les dépenses de fonctionnement, et le remboursement du capital est à la section d’investissement. Si nous ne pouvions assurer l’annuité, cela provoquerait un avertissement du trésor public et de la préfecture.

Mais il faut se demander en combien de temps nous pourrions rembourser toute notre dette en utilisant tout notre autofinancement : cela se mesure en années, et on considère qu’au-delà de 12 années, la situation devient préoccupante... Notre capacité dynamique de désendettement (ça s’appelle comme ça !) est inférieure à 7 années.

L’endettement du CCAS

Devons-nous ajouter la dette du CCAS ? Juridiquement, non, mais l’exercice peut être mené. Nous n’avons rien caché sous le tapis.

Si on agrège les deux budgets, cela augmente en effet l’encours de la dette pour l’amener à 8 M€, sans que cela rende la situation catastrophique. Parce qu’à ce moment-là, il faut intégrer les recettes du CCAS (sans tenir compte de la subvention de la commune)

Quant aux emprunts que réalise le Foyer Logement pour sa rénovation, ils seront garantis par la commune qui sera caution.. Mais il n’y a pas de perméabilité entre le budget communal et le budget du Foyer Logement (pas de subvention possible).

Non seulement, nous n’allons pas dans le mur, comme le prétend le conseiller général, mais notre situation, qui reste tendue, est correcte au regard des ratios utilisés par les services du trésor public.

Les projets pour l’année

Plusieurs gros projets sont déjà engagés, comme l’extension des salles de sports des buttes, ou comme la restructuration du carrefour de Lenruit ou la reprise de la rue Anne de Bretagne jusqu’au carrefour de la rue du Calvaire. En voirie urbaine et rurale, nous devrons continuer la requalification des routes les plus abimées, surtout après cet hiver rigoureux. Le programme de mise en séparatif des réseaux va continuer ainsi que l’amélioration de l’éclairage public.
Une première tranche permettra de refaire le rez-de-chaussée de la mairie (salle des mariages et du conseil, banque d’accueil). Sans oublier les améliorations aux écoles et dans les autres bâtiments communaux, ni les matériels nécessaires pour les services techniques.

La rigueur et l’effort

Avec ces orientations budgétaires pour 2010, nous voulons maintenir le cap de la rigueur et de l’effort : doter notre commune des équipements et des services que vous attendez. Et malgré le contexte de crise et la baisse des dotations de l’Etat, nous pensons atteindre ces objectifs sans solliciter plus les contribuables questembertois.